12.2. Принципы и виды банковского кредита

Банковское кредитование основано на принципах, которые определяют его экономическую сущность и закреплены специальными нормами права. Различают следующие принципы банковского кредитования.

1. Предоставление банковского кредита осуществляется на принципе срочности, т. е. денежные средства выделяются юридическим и физическим лицам во временное пользование и должны быть возвращены в установленный срок.

2. Принцип срочности взаимосвязан с принципом возвратности, поскольку полученные заемщиком финансовые ресурсы должны быть возвращены кредитору.

3. Осуществление принципа платности основывается на возмездном характере услуг, оказываемых кредитными организациями при предоставлении кредита. За предоставление банковского кредита, как правило, взимается определенная плата в виде процента. Размер процентной ставки устанавливается сторонами по кредитному договору самостоятельно. В условиях рыночных отношений размер процентной ставки за банковский кредит зависит от спроса и предложения денежных средств на кредитном рынке. Законодательством может быть предусмотрено ограничение предельного размера процента за пользование банковским кредитом (так называемая принудительная маржа[91]). Денежные средства, полученные кредитными организациями в виде процента за предоставление кредита, служат источником формирования их доходов.

4. Принцип обеспеченности означает, что банковский кредит может обеспечиваться залогом недвижимого и движимого имущества, в том числе государственных и иных ценных бумаг, банковскими гарантиями и иными способами, предусмотренными федеральными законами или договором. В соответствии с Законом о Центральном банке РФ при нарушении заемщиком обязательств по договору банковского кредита кредитная организация вправе обращать взыскание на заложенное имущество. Законодательством предусматривается возможность предоставления кредита без обеспечения, основанного на доверии, так называемый бланковый кредит. Им пользуются клиенты, имеющие длительные деловые отношения с банком и обладающие высокой платежеспособностью. Пункт 1.1 ст. 46 Закона о Центральном банке РФ устанавливает право Банка России предоставлять кредит без обеспечения сроком не более одного года российским кредитным организациям, имеющим рейтинг не ниже установленного уровня.

5. Принцип целенаправленности. Банковский кредит выдается на строго определенные цели, указанные в договоре. Использование его не по целевому назначению влечет за собой применение соответствующих санкций.

6. В мировой банковской практике выделяют также принцип дифференцированности кредитования, который означает, что при предоставлении кредита учитывается кредитоспособность клиента, его финансовое положение, создающее у кредитной организации уверенность в возможности заемщика возвратить кредит в установленный срок.

Встречаются различные основания для классификации банковского кредита. В зависимости от срока предоставления банковский кредит подразделяется на два вида: краткосрочный (до одного года) и долгосрочный (от одного года и более).

В ходе экономических реформ 1990-х гг. кредитные организации предоставляли в основном краткосрочные банковские кредиты. Среди них получили распространение:

• онкольный кредит – отзывной краткосрочный кредит, который заемщик обязуется погасить по первому требованию кредитора;

• кредит «свинг» – кредит, предоставляемый заемщику для покупки им имущества, на срок, пока заемщик не продаст уже имеющееся у него другое имущество;

• кредит «овер найт» – сверхкраткосрочный кредит сроком на сутки или на выходные (с вечера пятницы до утра понедельника) и др.

Постепенно в результате стабилизации и развития финансового рынка в РФ нашли применение и долгосрочные банковские кредиты, к которым можно отнести:

• ипотечный кредит – наиболее распространенный банковский кредит во всех странах, предоставляемый под залог недвижимости, в первую очередь под залог земельных участков, зданий и сооружений;

• контокоррентный кредит – кредит, выдаваемый банком своим постоянным клиентам, имеющим в банке единый расчетный (контокоррентный) счет, на котором учитываются все поступления и платежи клиента;

• возобновляемый («револьверный») кредит – кредит, предоставленный на новый срок, автоматически продлеваемый в пределах установленного лимита и сроков погашения;

• субординированный кредит – привлеченный кредитной организацией кредит на срок не менее пяти лет с условием невозможности его досрочного прекращения, а в случае банкротства требования по этому кредиту выполняются после полного удовлетворения всех иных кредиторов.

Следует учесть, что на практике вышеперечисленные виды банковского кредита могут быть предоставлены и как краткосрочные, и как долгосрочные.

В зависимости от объекта кредитования банковский кредит выдается на создание материальных запасов, реализацию товаров, накопление товарно-материальных ценностей, строительство и реконструкцию предприятий, организацию выпуска новой продукции, затраты по жилищному строительству и строительство объектов социально-культурной сферы и другие цели.