11.4. Государственное регулирование и надзор за страховой деятельностью

Страховой рынок как часть финансово-кредитной сферы является объектом государственного регулирования и контроля с целью обеспечения его стабильного функционирования. Страхование выделяется в специальную отрасль законодательства и административного надзора. Регулирование страхового рынка осуществляется посредством специальной политики, принятия отдельных законов, закрепляющих порядок и условия страхования, рассмотрения возникающих споров, а также устанавливающих с учетом интересов граждан и юридических лиц обязательные виды страхования.

Основными задачами государственного регулирования страховой деятельности являются:

• проведение единой государственной политики в сфере страхования;

• совершенствование нормативной базы страхования;

• установление принципов и формирование механизмов страхования, обеспечивающих экономическую безопасность граждан и хозяйствующих субъектов;

• обеспечение финансовой устойчивости системы страхования;

• развитие сотрудничества с международным страховым рынком;

• повышение эффективности страхового надзора и др.

Государственное регулирование страховой деятельности должно быть направлено на выполнение названных выше задач и обеспечение эффективного контроля страхового сектора. Разработка единой государственной политики в сфере страхования является одной из основных задач Минфина России. На Минфин России возложены следующие обязанности: реализация государственной политики в сфере страхования, регулирование деятельности субъектов и участников страхового рынка, обеспечение защиты прав и законных интересов страхователей, иных заинтересованных лиц и государства, эффективное развитие страхового дела, установление требований финансовой устойчивости страховщиков, а также утверждение формы учета и отчетности.

В целях контроля соблюдения страхового законодательства, предупреждения и пресечения нарушений государство осуществляет надзор за деятельностью субъектов страхового дела. Страховой надзор осуществляется на принципах законности, гласности и организационного единства и включает в себя:

• лицензирование деятельности субъектов страхового дела и ведение единого государственного реестра субъектов страхового дела, реестра объединений субъектов страхового дела;

• контроль за соблюдением страхового законодательства, в том числе путем проведения на местах проверок деятельности субъектов страхового дела и достоверности представляемой ими отчетности, а также за обеспечением страховщиками их финансовой устойчивости и платежеспособности;

• выдачу в течение 30 дней в предусмотренных случаях разрешений на увеличение размеров уставных капиталов страховых организаций за счет средств иностранных инвесторов, на совершение с участием иностранных инвесторов сделок по отчуждению акций (долей в уставных капиталах) страховых организаций, осуществляющих деятельность в сфере страхового дела, а также на открытие филиалов страховщиков с иностранными инвестициями;

• разработку и утверждение нормативных и методических документов по вопросам деятельности субъектов страхового дела;

• обеспечение в установленном порядке реализации единой государственной политики в сфере страхового дела.

Основным органом государственного надзора за страховой деятельностью является ФСФР России. В его полномочия входят не только функции по нормативно-правовому регулированию, контролю и надзору в сфере финансового рынка РФ (за исключением банковской и аудиторской деятельности), но и контроль за соблюдением субъектами страхового законодательства, ведение единого государственного реестра субъектов страхового дела и реестра объединений субъектов страхового дела. ФСФР России является правопреемником Федеральной службы страхового надзора, в том числе по обязательствам, возникшим в результате исполнения судебных решений[85].

Лицензирование деятельности субъектов страхования осуществляется на основании их заявления и документов, перечень которых установлен ст. 32 Закона об организации страхового дела в РФ. Выдаваемая на осуществление страховой деятельности лицензия является документом, удостоверяющим право ее владельца на проведение названной деятельности на территории страны при соблюдении им условий и требований, оговоренных при выдаче лицензии.

Для получения лицензии должны быть соблюдены квалификационные требования, предъявляемые к руководству субъектов страхового дела. Так, руководитель страховой организации и главный бухгалтер обязаны иметь гражданство РФ, высшее экономическое или финансовое образование, а также стаж работы в сфере страхования и по специальности не менее двух лет. Лицензия на осуществление страхования выдается без ограничения срока ее действия. В ряде случаев может быть выдана временная лицензия на срок не более чем 3 года, с последующим ее продлением.

Помимо лицензирования Минфин России утверждает Правила размещения страховщиками страховых резервов. Под размещением страховых резервов понимаются активы, принимаемые в покрытие (обеспечение) страховых резервов. Эти активы должны удовлетворять условиям диверсификации[86], возвратности, прибыльности и ликвидности.

ФСФР России имеет право проводить проверку деятельности субъектов страхового дела, а при обнаружении нарушений страхового законодательства – выдавать предписания. В случае неисполнения предписания надлежащим образом или в установленный срок, при уклонении от получения предписания, а также при неисполнении требований правил размещения страховых резервов действие лицензии ограничивается или приостанавливается в порядке, определенном органом страхового надзора. Ограничение действия лицензии означает запрет на осуществление отдельных видов страхования, приостановление – запрет на осуществление страховой деятельности.

Субъекты страхового дела обязаны представлять установленную отчетность о своей деятельности, информацию о своем финансовом положении и по запросу органа страхового надзора – сведения, необходимые для осуществления им страхового надзора. Кроме этого страховые организации обязаны публиковать годовые бухгалтерские отчеты в средствах массовой информации после аудиторского подтверждения достоверности содержащихся в них сведений. В случае неоднократного нарушения законодательства федеральный орган исполнительной власти в сфере страхового надзора имеет право ограничить, приостановить или аннулировать лицензии страховой организации.

Определенные функции по страховому надзору могут быть возложены и на иные специальные органы. Так, в соответствии с ранее упоминаемым Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» образуется Агентство по страхованию вкладов. Агентство является государственной корпорацией, созданной Российской Федерацией и осуществляющей обеспечение функционирования системы страхования вкладов. В его полномочия входит ведение реестра банков, сбор страховых взносов и контроль за их поступлением, обращение в Банк России с предложениями о применении к банкам мер ответственности за нарушение законодательства, определение порядка расчета страховых взносов и др.

В целях усиления страхового надзора и повышения его эффективности Минфин России взаимодействует с различными федеральными органами исполнительной власти (Министерством внутренних дел, Министерством транспорта РФ, государственными внебюджетными фондами, Федеральной антимонопольной службой и др.), а также с профессиональными объединениями страховщиков. В связи с активизацией сотрудничества России и ЕС, а также вступлением нашей страны 6 декабря 2011 г. во Всемирную торговую организацию (ВТО) возникли дополнительные задачи в системе развития взаимоотношений российского и международного страховых рынков. Поддержка национальной системы страхования, защита интересов российских субъектов страхового дела в условиях резкого усиления конкуренции (особенно со стороны американских, немецких и английских страховых компаний[87]) являются одним из главных направлений в государственном регулировании страхования.