Комментарий 2007 г

За время, прошедшее с момента публикации работы «Отмывание денег», российское законодательство, направленное на противодействие легализации преступных доходов, претерпело серьезные изменения.

Прежде всего следует сказать, что Страсбургская конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности, подписанная Россией еще 7 мая 1999 г., наконец-то была ратифицирована 28 мая 2001 г., а 7 августа 2001 г. Президент РФ подписал Федеральный закон № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем». Легализация (отмывание) была определена в этом законе как придание правомерного вида владению, пользованию или распоряжению денежными средствами или иным имуществом, полученными в результате совершения преступления, предусмотренных статьями 193, 194, 198 и 199 УК. Позднее этот перечень преступлений был дополнен статьями 199–1 и 199–2 УК.

В этот же день, 7 августа 2001 г., были внесены изменения в ст. 174 УК и дополнительно включена в УК ст. 174–1 УК. В новой редакции ст. 174 УК предусматривала ответственность за совершение в крупном размере финансовых операций и других сделок с денежными средствами и иным имуществом, заведомо приобретенными другими лицами преступным путем (за исключением преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198 и 199 УК), в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом. Согласно же ст. 174–1 УК преследовалось в уголовном порядке совершение в крупном размере финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными лицом в результате совершения им преступления (за исключением преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198 и 199 УК), либо использование указанных средств или имущества для осуществления предпринимательской или иной деятельности. Крупный размер в примечаниях к статьям определялся суммой, превышающей две тысячи минимальных размеров оплаты труда.

Очередные изменения в ст. 174 и 174–1 УК были внесены Федеральным законом от 8 декабря 2003 г. Действующая в настоящее время редакция ст. 174 УК «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем» предусматривает ответственность за совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, заведомо приобретенными другими средствами преступным путем (за исключением преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198, 199, 199–1, 199–2 УК РФ), в целях придания правомерного вида владению, пользованию и распоряжению указанными денежными средствами или иным имуществом. По ст. 174–1 УК «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления» ответственность наступает за совершение финансовых операций и других сделок с денежными средствами или иным имуществом, приобретенными лицом в результате совершения им преступления (за исключением преступлений, предусмотренных ст. 193, 194, 198, 199, 199–1, 199–2 УК РФ), либо использование указанных средств или иного имущества для осуществления предпринимательской или иной экономической деятельности. В первой части ст. 174 и ст. 174–1 УК размер (стоимость) легализуемого имущества не определен. Крупный размер легализации, определяемый стоимостью легализуемого имущества в сумме, превышающей один миллион рублей, рассматривается в обеих статьях как признак квалифицированного состава (ч. 2 ст. 174 и ч. 2 ст. 174–1 УК). Особо квалифицирующие обстоятельства (совершение преступления группой лиц по предварительному сговору или лицом с использованием служебного положения – ч. 3; совершение преступления организованной группой – ч. 4) имеют в обеих статьях уголовно-правовое значение лишь при легализации (отмывании) преступных доходов в крупном размере.

Современное законодательное решение уголовно-правовых проблем ответственности за легализацию (отмывание) преступных доходов является далеко не безупречным. Об этом я писал в 2004 г. в статье «Проблемы совершенствования законодательства об ответственности за легализацию преступных доходов», также включенной в настоящий Сборник.